«Δόκανο» στους φορολογούμενους με... βαριά πορτοφόλια -Καμπάνες άνω των 26 εκατ. μέχρι στιγμής

Πάνω από 1.300 έλεγχοι «τρέχουν» αυτήν τη στιγμή σε «μεγάλους» φορολογούμενους, δηλαδή σε φορολογούμενους με μεγάλη κινητή κι ακίνητη περιουσία, είτε βάσει δείγματος με τη χρήση κριτηρίων κινδύνου (risk analysis), είτε κατόπιν καταγγελιών.

Ήδη, έχουν ολοκληρωθεί πάνω από 380 τέτοιοι έλεγχοι, έχουν πέσει «καμπάνες» που ξεπερνούν τα 26 εκατ. ευρώ, έχουν εισπραχθεί περί τα 25 εκατ ευρώ από παλαιότερες ανάλογες υποθέσεις, ενώ έχουν σταλεί στις Εισαγγελικές Αρχές φάκελοι για 21 υποθέσεις «βαριάς» φοροδιαφυγής.

Υπάρχουν περιθώρια βελτίωσης;

Σαφώς και ναι, πιστεύουν στην ΑΑΔΕ, ποντάροντας αφενός στα νέα «εργαλεία» διασταυρώσεων με τη βοήθεια της Τεχνητής Νοημοσύνης, αφετέρου στην αξιοποίηση των καταγγελιών που φτάνουν στη Φορολογική Διοίκηση. Γι’ αυτόν ακριβώς τον λόγο, με νέα Απόφαση του Διοικητή της Αρχής, οργανώνεται το σύστημα υποδοχής, επεξεργασίας και αξιολόγησης των καταγγελιών, έτσι ώστε μέσα σε 10 ημέρες να αξιοποιούνται τα στοιχεία.

Το σύστημα

Όλα ξεκινούν από την καταχώριση των πληροφοριακών δελτίων, δηλαδή των καταγγελιλων, στη σχετική λίστα της εφαρμογής της Διαχείρισης Υποθέσεων (Case Management) του Ο.Π.Σ Elenxis της Γ.Δ.ΗΛΕ.Δ. Η καταχώρηση αυτή, απ’ όλες τις ελεγκτικές υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένου
του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Φορολογούμενων, θα πρέπει να γίνεται εντός 5 ημερών.

Το δεύτερο και πιο κρίσιμο στάδιο, είναι η αξιολόγηση των καταγγελιών. Γι' αυτό και η εν λόγω Απόφαση ορίζει ότι πέρα από την καταχώρηση των πληροφοριακών δελτίων, θα πρέπει να εισάγονται συνημμένα όλα τα συνοδευτικά έγγραφα, έτσι ώστε η αξιολόγηση να είναι αποτελεσματικότερη. Το έργο της αξιολόγησης για το Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογούμενων αναλαμβάνει ειδική Τριμελής Επιτροπή, η οποία κρίνοντας με βάση τα στοιχεία που υπάρχουν, θα πρέπει εντός 5 ημερών να «βαθμολογεί» τις καταγγελίες από το «0» (άνευ ενδιαφέροντος), ως το «4», που αφορά σε υποθέσεις μερικού επιτόπιου ελέγχου πρόληψης ή λοιπές υποθέσεις που απαιτούν άμεση ενέργεια.

Ως τελικός βαθμός αξιολόγησης του πληροφοριακού δελτίου, ο οποίος αναγράφεται διακριτά, θεωρείται ο βαθμός που συγκεντρώνει την πλειοψηφία των εισηγήσεων των μελών της Επιτροπής και σε περίπτωση διαφωνίας των μελών ο βαθμός που εισηγείται ο Πρόεδρος αυτής.

Και για να μην «ξεχειλώνουν» οι διαδικασίες, προβλέπεται συγκεντρωτική ενημέρωση για την πορεία του έργου της Επιτροπής, με καταχώρηση στη σχετική ηλεκτρονική εφαρμογή της Δ.ΗΛΕ.Δ., ανά 15 ημερολογιακές ημέρες, στην οποία έχουν πρόσβαση οι Προϊστάμενοι των Υπηρεσιών και των Φορολογικών Περιφερειών, ο Προϊστάμενος της Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικής Διοίκησης και οι εξουσιοδοτημένοι προς τούτο υπάλληλοι της Διεύθυνσης Ελέγχων.

Το 2024 διενεργήθηκαν από το ΚΕΦΟΜΕΠ («πρόγονος» του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Φορολογούμενων) 1.034 έλεγχοι φυσικών προσώπων μεγάλου πλούτου, υποθέσεις φορολογούμενων με εμβάσματα στο εξωτερικό και άνοιγμα λογαριασμών και λοιπές υποθέσεις με βεβαίωση φόρων και προστίμων ύψους 160,8 εκατ. €. Οι συνολικές εισπράξεις από ελέγχους, διαμορφώθηκαν σε 49,3 εκατ. €, με την εισπραξιμότητα να ανέρχεται σε 26,9% για το 2024, αυξημένη κατά 34,8% σε σχέση με το 2023.