«Κουμπαράς» των παιδιών: Τι πρέπει να ξέρουν οι γονείς

Σε δημόσια διαβούλευση βρίσκεται το νομοσχέδιο του υπουργείου Οικονομικών για τον Ατομικό Επενδυτικό Λογαριασμό Ανηλίκων (Α.Ε.Λ.Α.). Ο λογαριασμός επιτρέπει να συγκεντρώνεται κεφάλαιο για το παιδί μέχρι τα 18 του, με κρατική ενίσχυση και φοροαπαλλαγές.

Ποιος «φτιάχνει» τον κουμπαρά

Τον λογαριασμό τον ανοίγει ο γονέας ή ο κηδεμόνας, σε χρηματοπιστωτικό πάροχο, πριν το παιδί κλείσει τα 2. Κάθε παιδί μπορεί να έχει έναν μόνο λογαριασμό.

Ποιος μπορεί να καταθέσει χρήματα και πόσα

Τη δυνατότητα για καταθέσεις δεν την έχουν μόνο οι γονείς αλλά, επίσης, οι παππούδες, οι συγγενείς και άλλα πρόσωπα που επιθυμούν να συμβάλλουν στη δημιουργία του κεφαλαίου του ανηλίκου. Το ανώτατο όριο είναι 10.000 ευρώ τον χρόνο συνολικά για τον λογαριασμό.

Τα κεφάλαια θα επενδύονται με ορίζοντα την ενηλικίωση, δεν θα μπορούν να αναληφθούν πριν από τη συμπλήρωση του 18ου έτους, παρά μόνο σε ειδικές περιπτώσεις, και θα απαλλάσσονται από τη φορολογία για τις επενδυτικές αποδόσεις τους.

Πόσα βάζει το κράτος

Το κράτος βάζει ένα ευρώ για κάθε ευρώ που κατατίθεται μηνιαίως, έως 1.200 ευρώ τον χρόνο. Για παράδειγμα, με 100 ευρώ τον μήνα, το Δημόσιο προσθέτει άλλα 100. Το πλαφόν αυξάνεται κατά 10% κάθε πενταετία. Η ΑΑΔΕ πιστώνει την ενίσχυση μέσα σε 30 ημέρες.

Πού επενδύονται τα χρήματα

Οι γονείς επιλέγουν ένα από τέσσερα προφίλ:

• Συντηρητικό: 100% ομόλογα
• Ισορροπημένο: 70% ομόλογα και 30% μετοχές
• Αναπτυξιακό: 30% ομόλογα και 70% μετοχές
• Δυναμικό: 100% μετοχές

Το προφίλ αλλάζει έως δύο φορές, με απόσταση τουλάχιστον πέντε ετών. Αν δεν επιλέξει κανείς, ισχύει ένα εγγυημένο συντηρητικό προϊόν με κόστος έως 0,50% τον χρόνο. Κρυπτονομίσματα, μόχλευση και σύνθετα προϊόντα αποκλείονται.

Πότε «ξεκλειδώνεται» ο λογαριασμός

Τα χρήματα ξεκλειδώνουν στα 18. Τότε ο νέος μπορεί να τα αναλάβει ή να τα μεταφέρει σε δικό του λογαριασμό, χωρίς φόρο. Πρόωρη ανάληψη επιτρέπεται μόνο σε περίπτωση θανάτου του γονέα ή του δικαιούχου, ή για σοβαρό λόγο υγείας του παιδιού που πιστοποιείται από δημόσιο νοσοκομείο. Σε παράνομη ανάληψη, η κρατική ενίσχυση και οι αποδόσεις της επιστρέφουν στο Δημόσιο.

Τι δεν φορολογείται

• Οι εισφορές και η κρατική ενίσχυση
• Οι αποδόσεις: μερίσματα, τόκοι και υπεραξίες
• Η ανάληψη ή μεταφορά στα 18

Επιπλέον, οι καταθέσεις δεν μετρούν στα τεκμήρια ούτε στα κριτήρια για επιδόματα και απαλλάσσονται από τον φόρο δωρεών και γονικών παροχών. Τα χρήματα του λογαριασμού δεν κατάσχονται μέχρι την ενηλικίωση.